30. 10. 2024 – fintechcowboys | Doba čtení: 2 min
Finanční obchodní kriminalita (trade-based financial crime, TBFC) je celosvětovou hrozbou, o které se ale moc nemluví a neví. Obzvlášť znepokojivé je praní špinavých peněz v obchodním sektoru (trade-based money laundering, TBML). Zločinci manipulují s mezinárodními obchodními transakcemi – pomocí technik, jako je dvojí fakturace, neodeslání zaplaceného zboží nebo nadměrná fakturace –, a převádějí tak nezákonné finanční prostředky do legálních finančních systémů.
Organizace spojených národů odhaduje, že praní špinavých peněz představuje 2–5 % celosvětového HDP, což odpovídá 800 miliardám až 2 bilionům dolarů ročně. Předpokládá se, že TBML tvoří přibližně třetinu těchto aktivit, což znamená každoročně 240 až 600 miliard dolarů vypraných prostřednictvím mezinárodního obchodu. Pro představu by tato částka mohla financovat celosvětové programy humanitární pomoci po dobu nejméně pěti let.
Navzdory svému obrovskému rozsahu je TBML nedostatečně hlášeno a obtížně kvantifikováno. Například v roce 2019 bylo podáno 1,15 milionu hlášení o praní špinavých peněz; pouze 0,2 % se týkalo TBML, přestože představuje přibližně 30 % všech trestných činů praní špinavých peněz. Složitost celé problematiky spočívá v tom, že do věci je zapojeno příliš mnoho stran, dále jsou problematické dlouhé transakční lhůty a složitá dokumentace. Jak proti těmto zločinům bojovat?
Prvním krokem je uvědomit si rozsah TBFC a pravděpodobnost jeho odhalení. To není snadné vzhledem k rozšířeným a mylným představám o této kriminalitě a vzhledem k tomu, že možných zneužití je v každé fázi obchodu velice mnoho.
Představte si společnost, která tvrdí, že dodává 1 000 špičkových notebooků v hodnotě 2 000 USD za kus. Ve skutečnosti skutečná zásilka obsahuje pouze 500 notebooků, nebo jsou notebooky výrazně podhodnoceny. Takové nesrovnalosti usnadňují různé finanční trestné činy, včetně daňových úniků, celních podvodů a praní špinavých peněz prostřednictvím nadhodnocených plateb. Kromě toho může falešná fakturace zakrýt zisky nebo nadsadit výdaje, což vede k podvodným finančním výkazům. Možná vám tento příklad může v některých rysech dost připomínat nedávnou českou kauzu sto tisíc ztracených, ale možná také neexistujících iPhonů. Takže se tento problém opravdu týká celého světa.
Některá odvětví jsou vůči těmto schématům obzvláště zranitelná. Jedná se hlavně o odvětví s vysokou hodnotou a malým objemem prodeje, jako jsou drahé kovy a minerály, a současně o odvětví s nízkou hodnotou a velkým objemem prodeje, jako je například použitý textil. Mezi další náchylná odvětví patří automobilové součástky, zemědělské produkty, potraviny a přenosná elektronika. Finanční instituce se musí o tato zranitelná místa zajímat, aby mohly zaměřit své úsilí na prevenci trestné činnosti.
Druhým krokem je pochopení globálních a technických problémů spojených s TBFC. Tyto systémy často zasahují do více jurisdikcí, což komplikuje jejich odhalování a prevenci. Tuto složitost dále prohlubuje nedostatek porozumění a spolupráce mezi zeměmi, orgány a organizacemi, které tyto činnosti nevědomě umožňují. V technické oblasti je hlavním problémem roztříštěnost údajů mezi mnoha zúčastněnými stranami a nesourodé systémy, což ztěžuje shromažďování informací.
Možným krokem k dodržování předpisů je přijetí vhodné technologie. Moderní řešení mohou směřovat zprávy a dokumenty do centrálního digitálního uzlu, který poskytne komplexní přehled o financování obchodu a zlepší monitorování a řízení rizik.
Klíčovou roli může v této oblasti hrát generativní umělá inteligence, která působí jako pečlivý auditor při ověřování popisů produktů s tržními hodnotami a může odhalit nesrovnalosti. To má zásadní význam, protože 63 % případů TBML zahrnuje nesprávné účtování.
Finanční instituce si musí uvědomit hrozbu TBFC a přijmout pokročilé technologie pro účinný boj. S rostoucí složitostí globálního obchodu přestávají být tradiční metody účinné. Technologie, jako je umělá inteligence a integrace dat v reálném čase, mohou zlepšit odhalování zločinu a zabránit nezákonným aktivitám.
Zdroj: finextra.com
